Прежде чем заключить сделку, менеджеры всегда оговаривают с клиентами условия поставки товара и его оплаты. Однако проконтролировать выполнение договоренностей покупателем удается далеко не всегда. Программа «1С:Управление торговлей, ред. 10.3» умеет автоматически контролировать размер предоплаты и максимальный долг контрагента.
Рассмотрим данную возможность программы на следующем примере.
По договору с контрагентом «Мобил» отгрузка товара возможна только после внесения предоплаты не менее 50%. Кроме того по условиям договора, долг контрагента в любой момент времени не должен превышать 150 000 руб.
Оформление договора с контрагентом для целей контроля взаиморасчетов в 1С
Откроем справочник «Контрагенты». (Справочники – Контрагенты – Контрагенты) Зайдем в карточку контрагента «Мобил» и создадим новый договор на закладке «Счета и договоры».
В договоре установим вид – с покупателем, способ ведения взаиморасчетов – по заказам, валюта – руб.
Внизу в разделе «Контроль дебиторской задолженности по договору» поставим флаг «Контролировать сумму задолженности» не более 150000. Также укажем размер предоплаты по заказу покупателя – 50%.
По кнопке «ОК» сохраним и закроем договор.
Создадим заказ контрагента «Мобил» на ноутбуки и телефоны.
Меню: Документы – Продажи – Заказы покупателей
Заполним документ следующим образом и проведем:
Сразу после оформления заказа менеджер может оценить возможность его отгрузки, а также сообщить клиенту минимальную сумму оплаты. Для этого можно воспользоваться отчетом «Анализ заказа».
Отчет открывается из самого заказа, а также из списка всех заказов, по кнопке «Анализ»:
В отчете показывается информация по отгрузке и оплате.
В верхней таблице содержится информация по отгрузке: можно увидеть насколько заказ выполнен (запланировано/отгружено), а также получить информацию по комплектации заказа (наличие товара, есть ли резерв):
Нижняя таблица содержит информацию по оплате.
По текущему заказу мы видим следующие показатели:
- Запланировано всего – общая сумма заказа.
- Запланировано предоплата – показывается минимальный размер предоплаты и сумма. Пока клиент не внесет указанную сумму, заказ отгружен не будет.
- Оплачено – сумма уже поступившей оплаты.
- Оплатить всего – сумма, которая требуется для полной оплаты заказа.
- Оплатить предоплата – сумма, которую клиент должен внести для достижения минимального процента предоплаты.
Также отображается информация по другим заказам по данному договору:
В самом низу мы видим максимально возможную сумму долга, текущую сумму долга, максимальный объем отгрузки с учетом текущего долга.
Таким образом, мы видим сумму предоплаты, которую клиент должен обязательно внести, а также максимальную сумму отгрузки. Но менеджеру не обязательно контролировать выполнение условий по оплате – программа сделает это сама.
Контроль взаиморасчетов при отгрузке. Выполнение условий оплаты
Попробуем на основании заказа покупателя сделать отгрузку товаров клиенту – документ «Реализация товаров и услуг».
Заполненный документ:
При попытке провести документ менеджер увидит сообщения об ошибках, документ не проведется:
Внизу будут показаны информационные сообщения:
В данном случае оба условия оплаты не выполнены:
- Клиент не внес необходимую предоплату. Минимальный процент – 50%, а клиентом внесено 0%.
- С учетом данной реализации долг контрагента составит 212 500 руб., что превышает максимальный на 62 500 руб.
Программа не позволит провести документ до поступления необходимой оплаты. Как только контрагент оплатит нужную сумму, можно будет сделать реализацию.
Отключение контроля взаиморасчетов
Иногда возникают ситуации, когда контроль взаиморасчетов необходимо временно отключить. Например, если клиент предоставил гарантийное письмо и руководитель отдела продаж дал разрешение на отгрузку. Или, если клиент внес оплату, но оплата пока не отражена в программе (еще не загружены данные из бухгалтерской базы или клиент-банка).
Для отключения автоматического контроля взаиморасчетов в реализации нужно перейти на закладку «Дополнительно» и установить флаг «Отключить контроль взаиморасчетов при проведении документа»:
После этого документ реализации проведется независимо от состояния взаиморасчетов по договору.
Проведенный документ:
Начиная со следующей отгрузки, контроль будет возобновлен.
Важно: флаг «Отключить контроль взаиморасчетов при проведении документа» доступен не всем пользователям. Чтобы пользователь мог поставить флаг, нужно в настройках дополнительных прав пользователя установить ему флаг «Разрешить проведение без контроля взаиморасчетов».
Настройка дополнительных прав производится администратором:
Меню: Сервис – Пользователи – Настройки дополнительных прав пользователей
1С: Бухгалтерия 8.2. Понятный самоучитель для начинающих Гладкий Алексей Анатольевич
Контроль состояния взаиморасчетов с контрагентами
Взаиморасчеты с контрагентами являются одним из важнейших объектов бухгалтерского учета. В программе «1С Бухгалтерия 8» для контроля состояния взаиморасчетов с контрагентами предусмотрено использование документов Акт сверки взаиморасчетов и Инвентаризация взаиморасчетов с контрагентами, порядок работы с которыми рассматривается далее.
Из книги Экономика для обычных людей: Основы австрийской экономической школы автора Кэллахан ДжинНекоторые состояния покоя Рассмотрим теперь ряд ситуаций, когда можно считать, что рынок «пребывает в состоянии покоя». Хотя некоторые рассматриваемые нами состояния рынка невозможны в реальном мире, они тем не менее важны для разработки экономической науки. Для того
Из книги Применение технологий электронного банкинга: риск-ориентированный подход автора Лямин Л. В.6.3. Web-отношения с контрагентами В упоминавшихся выше рекомендациях органов банковского регулирования и надзора США отмечается, что предоставляемые через web-сайты, используемые кредитными организациями, функции и возможности должны быть очевидны для посетителей,
Из книги Логистика автора Савенкова Татьяна Ивановна6. 4. Контроль состояния запасов Управление запасами предусматривает организацию контроля за их фактическим состоянием. Контроль за состоянием запасов и формирование заказа могут осуществляться периодически по системе: оперативного управления – через определенный
Из книги 1С: Бухгалтерия 8.2. Понятный самоучитель для начинающих автора Гладкий Алексей АнатольевичВедение списка договоров с контрагентами Взаимоотношения предприятия с любым контрагентом (неважно, кем он является – юридическим лицом, предпринимателем без образования юридического лица или физическим лицом) в любом случае выстраиваются на договорной основе. В
Из книги Организация бизнеса: грамотное построение своего дела автора Рыбаков Сергей АнатольевичАкт сверки взаиморасчетов Документ, фиксирующий состояние взаиморасчетов между субъектами хозяйствования на конкретную дату, называется Акт сверки взаиморасчетов. Он подписывается представителями сторон, и составляется минимум в двух экземплярах – по одному для
Из книги Думай как миллионер автора Белов Николай ВладимировичГлава 8 Отношения с контрагентами
Из книги Как сделать рекламу, которая продает? автора Додонов НиколайИспользование «просоночного» состояния Для борьбы со стрессом можно воспользоваться «просоночным», или «алмазным», состоянием, в котором человек находится непосредственно перед засыпанием или сразу после пробуждения, когда сон еще полностью не отступил. Это состояние
Из книги Получение авансов – особенности налогообложения автора Щербина Лидия Владимировна Из книги Тайный язык денег. Как принимать разумные финансовые решения автора Крюгер ДэвидГлава 1. Бухгалтерский учет авансовых платежей Перед тем как обратиться к особенностям формирования налоговой базы по налогу на добавленную стоимость, налогу на прибыль при получении авансовых платежей в счет предварительной оплаты поставки товаров, выполнения работ
Из книги 1С: Предприятие. Торговля и склад автора Суворов Игорь СергеевичКак добиться приземленного состояния Приземленность позволяет в полной мере воспользоваться накопленным опытом и достичь значительной степени «присутствия» в процессе мышления. «Заземление» и «центрирование» помогают создать одновременное ощущение расслабленности
Из книги Инвестиции в недвижимость автора Кийосаки Роберт Тору6.2. Анализ взаиморасчетов с контрагентами Отчет «Ведомость по контрагентам» предназначен для получения пользователем информации о взаиморасчетах с контрагентами предприятия. В конфигурации «Торгволя+Склад» можно получить три различных вида отчетов: общие
Из книги Теория ограничений в действии. Системный подход к повышению эффективности компании автора Шрагенхайм ЭлиПроверка состояния недвижимости В ходе работы обследуются несущие конструкции, крыша, асфальтовое покрытие, канализационная система и другие элементы здания. В отчете также будет указан срок, оставшийся каждому из этих элементов до капитального ремонта. Это очень
Из книги Психология трейдинга. Инструменты и методы принятия решений автора Стинбарджер БреттВозможно ли создать справедливую систему взаиморасчетов? Ловушка кроется в слове «справедливая». Справедливая для кого? В первую очередь приходит в голову такое объяснение: справедливая цена – это цена, по которой можно было бы купить ту же продукцию и у других
Из книги Управление дебиторской задолженностью автора Брунгильд Светлана ГеннадьевнаСостояния повседневного опыта Колин Уилсон пришел к важнейшему выводу о том, что люди проводят жизнь в относительно небольшом количестве определенных состояний сознания. Австрийский психолог Герман Брандштеттер и американский психолог Эд Динер обращались к обычным
Из книги автораДостижение нового состояния ума Отношение между новизной и состояниями сознания проливает важный свет на подходы, которые предприняли бы большинство психологов к ситуации с Дейвом. Хотя Дейв опытный студент, он воспринимает каждый экзамен как новую ситуацию. Его
Из книги автораТекущее состояние взаиморасчетов Для анализа текущего состояния взаиморасчетов с клиентами в конфигурации «Управление торговлей» можно использовать имеющиеся в ней отчеты. Например, с помощью «Отчета по клиентам» можно получить сведения о состоянии взаимных
Как оценить платежеспособность клиента? Актуальный вопрос для развивающихся компаний, которые работают не просто чтобы заработать на клиенте сегодня, а которые руководствуются философией партнерских отношений, нацелены на длительное и взаимовыгодное сотрудничество.
"Не стремись продать клиенту что-то одно сегодня, продай много за несколько лет"
Как правило, углубление партнерских отношений неизбежно ведет к увеличению финансового потока между сторонами. Конечно же каждый хочет быть уверен в надежности и платежеспособности своего партнера. Исходить из чисто человеческих отношений планируя финансовые потоки - слишком легкомысленно. Однако, перед тем как повысить кредитный лимит или расширить товарную спецификацию поставок логично проанализировать ваши отношения с клиентом за тот период который есть в базе данных с помощью встроенного отчета 1С "Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами ".
Отчет прост но информативен. В нем отражены ваши поставки в пользу клиента и его оплаты. Данный отчет наглядно, в документах покажет как платит клиент за поставки, есть ли у него задолженность. Соответственно если у вас условие оплаты 3 дня после факта получения и задержек действительно нет и клиент настаивает на увеличении объемов закупок или увеличении срока кредитования с 3 до 7 дней сообразно дать дисциплинированному покупателю шанс углубить взаимоотношения.
При этом не стоит забывать что каждый день отсрочки для покупателя означает задержку на такое же количество дней поступление денег на ваш расчетный счет от сделки. А поскольку вам также придется платить по счетам рекомендуется не давать покупателям количество дней отсрочки больше, чем дают вам ваши поставщики. Невыполнение данной рекомендации может привести к дефициту платежного баланса и вынужденной дополнительной мобилизации кредитных оборотных средств через банк.
Ведомость по взаиморасчетам формируются в 1С также как и другие отчеты 1С. Нужно сказать что вообще все отчеты в 1С подчинены единым правилам формирования и тот кто научился работать с одним отчетом с 80 % вероятностью сможет работать и с другими отчетами. Но есть некоторые особенности данного отчета, на которые нужно обратить внимание:
1. Взаиморасчеты холдинга. Некоторые из ваших клиентов могут иметь несколько юридических лиц которые также вбиты в ваш справочник контрагентов. Объединенные в холдинг клиенты образуют некую группу физических и юридических лиц относящихся фактически к одному владельцу бизнеса. Так вот чтобы взять взаиморасчеты по владельцу бизнеса со всеми его юр., физ. лицами необходимо формировать взаиморасчеты по головному контрагенту. При этом подчиненные головному контрагенты также попадут со своими расчетами в отчет к головному. Очень удобно и информативно, но при этом обязательно в справочнике "Контрагенты" подчиненные контрагенты должны быть подвязаны к головному, а вы должны знать кто из всех является головным. Зачем спросите вы формировать взаиморасчеты по головному контрагенту? Затем что у одного контрагента холдинга может быть задолженность, а у другого предоплата. В целом же по холдингу задолженность нулевая и т.д. Могут быть и другие вариации, все перечислять не будем.
2. Взаиморасчеты по договорам. С одним и тем же контрагентом может быть заключено несколько договоров. Например, договор предоплаты и кредитный. Соответственно по предоплатному договору задолженности быть не должно, а наличие задолженности по кредитному договору является нормой. При этом если в отчет не вывести информацию о взаиморасчетах в разрезе договоров может сложится неправильное представление о фактической задолженности. Для этого выведите в Группировку отчета поле "Договор контрагента", тогда информация о взаиморасчетах будет более верная.
3. Время транзакций банка. Это касается платежей через банк. Может возникнуть неприятная ситуация из-за непонимания схемы того, как проходят платежи через банк. Например, клиент может внести оплату за поставку к концу банковского дня и платеж, соответственно, зсчитается на ваш расчетный счет только на следующий день. Бухгалтер по взаиморасчетам также увидит платеж на следующий день и проведет, допустим, в программе 1С платежку после обеда. Совокупно время транзакции платежки на стороне банка плюс на вашей стороне может занять от 12 до 24 часов. Соответственно сформировав в этом промежутке времени взаиморасчеты по контрагенту по которому были входящие платежи в отчет попадут не все оперативные данные. Поэтому придерживайтесь правила - формировать взаиморасчеты с клиентами, когда вся банковская выписка за предыдущий день полностью проведена в 1С.
Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами (покупателями)
В данном отчете показывается информация о взаиморасчетах с контрагентами-покупателями. Отчет может быть построен по конкретному контрагенту, группе контрагентов или произвольному списку контрагентов. Для детализации данных в отчете могут быть также использованы свойства контрагентов.
С помощью возможностей группировок, предоставляемых отчетом, отчет может быть детализирован до уровня конкретных документов отгрузки и оплаты. Для получения такой детализации на закладке Поля надо установить группировку .
Информация в отчете может быть сгруппирована по дням, неделям, месяцам.
Взаиморасчеты контрагентов можно посмотреть в разрезе различных организаций и договоров с контрагентами.
Информация в отчете выводится в валюте взаиморасчетов, установленной и договоре с контрагентом, и в валюте управленческого учета.
Ведомость по расчетам с контрагентами
В отчете Ведомость по расчетам с контрагентами отображаются расчеты с контрагентами (поставщиками и покупателями) с учетом запланированных платежей по заказам покупателей, заказам поставщикам, счетам на оплату покупателей, счетам на оплату поставщикам и заявкам на расходование денежных средств.
В отчете отображаются суммы, запланированные к оплате, и суммы денежных средств, реально полученных от покупателя или перечисленных поставщику в результате проведения операций поступления (отгрузки) товаров и оплаты.
Суммы в отчете могут быть выведены в валюте управленческого учета или в валюте взаиморасчетов, установленной в договоре с контрагентом.
Информация в отчете может быть сгруппирована по видам операции: расчеты с контрагентами (оплата, поступление, отгрузка товаров) или возврат (возврат денежных средств, возврат товаров). При формировании отчета учитываются документы корректировки, оформленные по заказам: Корректировка заказа покупателя и Корректировка заказа поставщику .
Отчет может быть детализирован до уровня документов движения, которыми производилось планирование денежных средств, а также оплата и отгрузка или поступление товаров. Для детализации данных в отчете до уровня документов движения денежных средств необходимо на закладке Поля в настройках отчета указать Документ движения (регистратор) .
Программа 1С: Бухгалтерия 8 предназначена для автоматизации учета хозяйственных операций. Расчеты с покупателями и поставщиками выступают неотъемлемой частью деятельности любого юридического лица.
Справочник «Контрагенты»
Справочник «Контрагенты» предназначен для хранения базы данных организаций и физических лиц, с которыми компания вступает в расчетные отношения.Справочник «Контрагенты» доступен из меню «Предприятие» верхней панели программы.
Также справочник «Контрагенты» можно найти в меню «Покупка» или «Продажа» панели задач программы.
Справочник «Контрагенты» имеет многоуровневую иерархическую структуру. Для удобства пользования справочником можно разделять всех контрагентов по папкам. Например, поставщики, покупатели и т. д.
Для создания новой папки следует нажать на кнопку «Новая группа» -
При создании новой группы потребуется указать ее наименование, при необходимости, написать комментарий.
Для того чтобы созданная группа сохранилась в базе данных, следует нажать на клавишу «Ок».В последующем с помощью кнопки можно будет отредактировать наименование группы, определить ее принадлежность к другой группе и т. д. В одной группе может быть несколько подгрупп, каждая из которых также может иметь определенное количество подчиненных элементов.
Для того чтобы создать контрагента, следует зайти в группу, в которой он должен находиться, и нажать на кнопку
В появившемся окне следует заполнить реквизиты контрагента: наименование, ИНН, КПП и т. д. Данные, занесенные в карточку контрагента, будут подставляться в печатные формы документов. Для сохранения контрагента в базе данных используется кнопка «Ок». Редактирование элемента допускается на любом периоде работы при помощи кнопки
Можно заполнять справочник «Контрагенты» перед началом внесения документов либо по ходу работы.Счета учета с контрагентами
По умолчанию счета учета расчетов с контрагентами установлены следующим образом:- Счет учета расчетов с поставщиком – 60.01
- Счет учета авансов выданных – 60.02
- Счет учета расчетов с покупателем – 62.01
- Счет учета авансов полученных – 62.02
Для добавления новой настройки следует воспользоваться кнопкой Счета учета расчетов с контрагентами прописываются для каждого контрагента в отдельности. Для одного и того же контрагента можно установить разные счета учета расчетов в зависимости от договора и вида расчетов.
Если оставить поля «договор» и «вид расчетов» пустыми, то счета учета расчетов с данным контрагентом будут распространяться на любые операции с ним и по всем договорам. Если оставить пустыми некоторые счета учета по каким-либо операциям, то по данным операциям счета учета расчетов с контрагентами подставляться не будут.Заполненная форма счетов учета расчетов с контрагентами может выглядеть следующим образом:
Исходя из представленного регистра сведений, можно сделать вывод, что установленные счета учета расчетов с контрагентом «Елена» будут распространяться на все расчетные операции и по всем договорам, так как поля «договор» и «вид расчетов» не заполнены.Добавлять новые позиции в регистр сведений «Счета учета расчетов с контрагентами» и изменять их можно на любом этапе работы с программой.
Покупка товарно-материальных ценностей
Приобретение (ТМЦ) оформляется на основании документов поставщика. Для оформления покупки ТМЦ в программе предназначены закладка «Покупка» в панели задач и меню «Покупка».
Для того чтобы оформить поступление ТМЦ, следует использовать документ «Поступление товаров и услуг», который можно найти в указанных закладках. Данным документом приходуются товары, материалы, оборудование и другие ТМЦ. Для того чтобы зарегистрировать поступление товаров или материалов используется вид операции «Покупка, комиссия». Для того чтобы принять материалы в переработку – «в переработку». Для покупки основных средств – «Оборудование».В табличной части документа на соответствующей закладке (например, «Товары») следует занести информацию о поступивших ТМЦ, их количестве, цене, порядке учета НДС, а также счетах учета номенклатуры.
На закладке «Счета расчетов» отражаются счета учета расчетов с контрагентом и по авансам выданным. Эти счета подставляются в документ из регистра сведений «Счета учета расчетов с контрагентами».На закладке «Счет-фактура» можно внести сведения о полученном счете-фактуре.
При таком способе заполнения сведений о полученном счете-фактуре данная операция автоматически попадает в Книгу покупок.После проведения документа делаются следующие бухгалтерские записи.
Посмотреть результат проведения документа можно при помощи кнопки Оплата поступивших ТМЦ оформляется с помощью документа «Списание с расчетного счета», который можно ввести на основании платежного поручения либо на основании «Поступления товаров и услуг».
При проведении документа «Списание с расчетного счета» задолженность перед поставщиком уменьшается, и денежные средства на расчетном счете тоже уменьшаются.При авансовой форме оплаты сначала проводится банковская выписка, а потом оформляется поступление ТМЦ. В этом случае расчеты с поставщиками будут проходить с использованием счета 60.02.
Реализация товарно-материальных ценностей
Продажа товарно-материальных ценностей (ТМЦ) оформляется на основании первичных документов, которые выписывает организация. Для оформления продажи ТМЦ в программе предназначены закладка «Продажа» в панели задач и меню «Продажа».
В первую очередь выписывается счет. В счете указываются сведения о ТМЦ, их цене и количестве, а также реквизиты для оплаты. При проведении счет не делает никаких проводок, однако без сохранения документа получить печатную форму документа не удастся.
На основании счета на оплату можно ввести документ «Реализация товаров и услуг», который будет использоваться для отражения операции продажи на счетах.
По кнопке «Печать» можно получить печатную форму документа.После проведения документ «Реализация товаров и услуг» делает следующие бухгалтерские записи:
Нажав на ссылку «Ввести счет-фактуру», можно создать документ «Счет-фактура выданный», в котором все данные заполнятся автоматически.
После проведения документа «Счет-фактура выданный» автоматически делается запись в Книгу продаж.Оплата реализованных ТМЦ оформляется документом «Поступление на расчетный счет», который можно внести на основании «Реализации товаров и услуг».
Документ заполняется автоматически на основании данных, отраженных в «Реализации товаров и услуг». После проведения документ «Поступление на расчетный счет делает следующие бухгалтерские записи:
При авансовой форме оплаты сначала проводится банковская выписка, а потом оформляется реализация ТМЦ. В этом случае расчеты с покупателями будут проходить с использованием счета 62.02.
Сверка расчетов с контрагентами
Для сверки расчетов с контрагентами предусмотрен «Акт сверки взаиморасчетов», который заполняется на основании документов, введенных в программу (банковская выписка, поступление и реализация товаров и т. д.).«Акт сверки взаиморасчетов» доступен из меню «Покупка» и «Продажа» главного меню программы.
«Акт сверки взаиморасчетов» не делает проводок, но позволяет отследить состояние взаиморасчетов с контрагентами.
В «Акте сверки взаиморасчетов» необходимо указать период, за который производится сверка, выбрать контрагента, договор и валюту сверки, после чего нажать кнопку «Заполнить».
Сверка доступна в двух вариантах: по данным организации и по данным контрагента.На закладке счета учета расчетов по умолчанию установлены следующие счета, по которым производится сверка:
С помощью галочек и кнопок над списком счетов можно изменять состав счетов учета расчетов с контрагентами. Например, можно произвести сверку только по одному счету расчетов.Печатная форма акта сверки выглядит следующим образом:
Акт сверки печатается в двух экземплярах, на нем ставятся печать и подпись ответственных лиц, после чего акт сверки передается организации, с которой была проведена сверка.
Похожие статьи
